Projektkalkulation

Umsatz, Leistung und Kosten aus Projektplanung

Planung und Ist-Auswertung sind für Unternehmen mit länger laufenden Kundenprojekten (z.B. Anlagenbau) eine Herausforderung:

  • Die Auswirkungen der Projekte auf die Liquiditäts-, Ertrags- und Vermögenslage ist im Einzelnen transparent zu machen. Die technische Projektleitung trägt auch die Verantwortung für die Realisierung des kaufmännischen Erfolgs.
  • Bei international tätigen Unternehmensgruppen sind die Anforderungen noch höher gesteckt: Zur Herstellung der gruppenweiten Transparenz sind Barrieren aus z.B. unterschiedlichen Gesellschaften, Währungen, Rechnungslegungslegungsvorschriften und Sprachen zu überwinden.

Die Projektleiter pflegen ihre Projekte in diesem Excel-basierten Modell:

  • Pro Einzelprojekten können sie die relevanten Werte planen und auswerten. Zur Datenübernahme können Vorsysteme (z.B. PPS-System) effizient über Schnittstellen angebunden werden.
  • Zur Übersicht für das Gesamtunternehmen werden alle Projekte zusammengeführt.
  • Die Planergebnisse werden in die Planung des Gesamtunternehmens übernommen, die Ist-Werte werden miteinander verprobt.

Damit lässt sich die wirtschaftliche Entwicklung des Unternehmens auf die relevanten Einzelprojekte zurückführen. Durch die zielorientierte Steuerung dieser Projekte wird das Gesamtunternehmen im Zielkorridor geführt.

Unternehmen die aus mehreren Einzelunternehmen bestehen können die Informationen der Einzelgesellschaften im Projektkalkulations-Modul zu einer Gruppensicht zusammenführen:

  • Damit erreichen sie auch bei unternehmens- und länderübergreifenden Projekten eine Gesamtsicht aus Planung und Ist-Werten je Einzelprojekt.
  • Die Auswirkungen der Einzelprojekte auf die Liquiditäts-, Ertrags- und Vermögenslage der Unternehmensgruppe (konsolidiert) wird dadurch transparent. Das Projektcontrolling kann auf die Einzelabweichungen zurückgreifen (Drill-down).

Das Projektkalkulations-Modul ist integraler Bestandteil unseres Planungs- und Berichtsmodells (Nutzung optional). Es wird durch folgende Leistungsmerkmale beschrieben:

  • Planung und Auswertung der Kennwerte Angebot, Umsatz, Herstellkosten, Deckungsbeitrag, Bestands- und Liquiditätsentwicklung, Projektkreditlinie (z.B. Avale), Projektaufwand in Stunden pro Kostenstelle, Menge und €, ... pro Einzelprojekt.
  • Matrixförmige Auswertung der Basisdaten in Richtung Einzelprojekt oder Einzelunternehmen bzw. Unternehmensgruppe. Die Auswertungsmöglichkeiten des Einzelprojekts stehen im vollen Umfang auch für die Unternehmensgruppe zur Verfügung.
  • Monatlicher Soll-/Ist-Vergleich über 3 Perioden (Auftragskalkulation/Ist/aktueller Forecast).
  • Alle Auswertungen parallel in zwei Sprachen: Beschriftungen in Deutsch oder Englisch (Auswahl über Parameter).
  • Verwendung von 2 Währungseinheiten (Landes- und Konzernwährung).
  • Laufzeit des Einzelprojekts bis zu 36 Monate.
  • (Pro Gesellschaft) nur ein Datenpool für alle Auswertungen.
  • Datenübernahme aus Finanzbuchhaltung oder anderen Vorsystemen möglich.
  • Standardisierte Schnittstellen: Einfacher Datenaustausch z.B. für Konsolidierung.

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